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揭秘英達被捕背后的真相,在美國存錢應該要這樣!

發(fā)布時間 : 2017-02-28 瀏覽人次 : 13412

著名導演英達近日被國內(nèi)媒體爆料在美涉嫌洗錢被捕。據(jù)新華國際核實,此類報道有失實之處。英達并沒有被指控洗錢罪,而是逃避現(xiàn)金申報罪。根據(jù)美國聯(lián)邦法,儲戶如單筆存款超過1萬美元,則需配合銀行做“貨幣交易報告”,以證明款項合法。雖然英達夫婦入境美國時已向海關申報攜帶美金,但卻將46.44萬美元分50次存入美國銀行,以每筆低于1萬美金的金額,規(guī)避“貨幣交易報告”。就算英達收入合法,他的行為已構成對美國聯(lián)邦法律的觸犯。


根據(jù)美國的銀行秘密法案(Bank Secrecy Act)規(guī)定:

“銀行等金融機構如果24小時內(nèi)收到同一個人的累計1萬美元或以上的現(xiàn)金存款,就需要上報8300號表給財政部(Department of Treasury)的金融犯罪執(zhí)法部門(Financial Crime Enforcement Network)?!?/p>

“如果30天內(nèi),銀行懷疑存款人故意每次存款不超過1萬美元,有可能牽涉洗錢、逃稅或其他犯罪活動,銀行也必須向IRS(國稅局)申報可疑活動報告(Suspicious Activity Report)”。

根據(jù)美國的法律,各家銀行都有權利也有義務提報客戶的可疑銀行活動,否則如果真的案發(fā),負責業(yè)務經(jīng)辦的職員也會面臨刑責,同時銀行也不準告訴客戶,說“你們被我們給揭發(fā)了”。

所以,如果人在美國,沒必要做一些容易引發(fā)柜臺職員懷疑的行為。

比如:

經(jīng)常做出大額的交易,且與過去或目前的生意或就業(yè)不符,比如說,你開一個賣針頭線腦的小超市,但隔三差五去銀行存入、取出或轉賬個幾萬幾千美元,想想都是不可能的;

客戶用現(xiàn)金多次存入少于一萬美元的現(xiàn)金,類似英達做的就是這樣的行為,超過1萬美元就會被銀行職員盯上,但多次不足一萬美元,也會被銀行職員盯上;

客戶在打開保險箱前后存取少于一萬美元的現(xiàn)金;

許多資金用成百成千成萬整數(shù)轉移;

許多小額資金從國外轉入后,被全部或大部轉出或交易,并與客戶的生意或歷史不符;

大額資金從外國客戶匯入,沒有合理的原因等等。


(IRS是美國稅務局,大額資金流轉都離不開這里的監(jiān)控)

如果你擔心成為下一個英達,就來看看遇到下面的情景,需要如何應對。


1. 我持綠卡在美國生活,我丈夫在中國無綠卡,每年從香港的銀行給我打$200,000美金生活費。

美國國稅局規(guī)定,一個美國居民(包括公民,綠卡持有人,持合法工作簽證工作的人,以及滿足實際拘留標準的人),如果收到超過價值$100,000美金的禮物或者錢,都需要填一張叫做 Form 3520 的表格申報。需要注意的是,3520表格只是一個信息申報的文件,而不是納稅的文件;換言之,你向 IRS 申報贈與收入,并不代表你需要為此繳稅。

2. 我持 H1B 簽證在美國工作,最近手頭緊,一位中國的好兄弟接濟我,從中國給我打了$50,000美金。

在這種情況下,你并不需要做任何事情,理由同上。只要海外的親朋好友送給你的禮物或者錢沒有超過10萬美金,都不需要申報。

3. 我從海外帶了$50萬美金來美國,有合法向海關申報,現(xiàn)在想存到銀行里。

這個情況就和英達的案子有點像了!你當然可以存自己的錢入銀行,但是根據(jù)聯(lián)邦法律,美國銀行等金融機構在如果24小時內(nèi)收到同一個人的累計1萬美元或以上的現(xiàn)金存款,必須對這筆資金進行申報。如果30天內(nèi),銀行懷疑存款人故意每次存款不超過1萬美元,有可能牽涉洗錢、逃稅或其他犯罪活動,銀行也必須向IRS 申報可疑活動報告(Suspicious Activity Report)。所以,小編認為,如果這就是你自己的$50萬美金,該存就存,但不要自作聰明,分51筆1萬美金以下去存,因為這樣做反而會引起懷疑,還不如一次性存,一次性申報。

這個申報表格叫做 FinCEN Form 104,是由銀行負責申報,但由于需要客戶提供各種信息,客戶會被告知。

4. 我持 H1B 簽證在美國工作,最近手頭緊,一位美國的好兄弟接濟我,從美國給我打了$50,000美金

美國的好兄弟跟中國的好兄弟相比又是另一回事咯!先給出一個肯定的答案,這種情況下需要申報,并且贈予方需要付贈予稅。

如果受贈方和贈予方都在美國,那就需要遵守國稅局對于美國贈予方面的規(guī)定了。要知道,就算是贈予也是有贈予稅的,但通常在美國是贈予方來繳稅,如果需要受贈方付稅則要聯(lián)系會計師,請會計師幫忙處理。

然而,在以下幾種情況下,

贈予是可以免稅的:

1)贈予部分的價值沒有超過每個日歷年的年免稅額,以最新的2017年為例,年贈予免稅額為$14000美金;

2)幫他人支付學費或者醫(yī)療費用

3)贈予發(fā)生在合法夫妻之間

4)贈予對象是一個政治組織作為特定政治用途

用于贈予稅的表格叫做 Form 709。

5. 我持綠卡在美國工作,最近手頭緊,賣了幾臺舊相機給一個兄弟,他給了我$12,000美金現(xiàn)金。

在這種情況下,你需要申報這筆現(xiàn)金收入。根據(jù)國稅局網(wǎng)站規(guī)定:公司或個人從某公司或個人收到1萬元以上現(xiàn)金,在15天內(nèi)要向國稅局申報8300表。這個報表要寫明現(xiàn)金是從哪里收到的,社安號/公司稅號,地址,交易的種類,付款方式。

6. 我持綠卡在美國生活,最近想買個房子,現(xiàn)金不夠,一個美國的親戚先借給我$2,000,000美金,從美國的賬號轉賬給我的。

這個情況相對就有點復雜了,我們分兩個情形來說:

第一,親戚很好心,把錢借給你,

但最后說不用還了。

如果不還錢,相當于這筆錢是送給你的,那么就等同于贈予,按贈予的法規(guī)處理。

第二,親戚還是很好心,借給你,

又不收你利息。

如果是親戚朋友之間比較小的金錢來往,自然是沒有問題的。但如果金額過大,比如這個例子里的200萬美金,都足夠在美國買一個豪宅了,那么就要特別小心。如果親戚還是堅持不收利息,那國稅局會把按照市場價格本來應該收取的利息部分作為贈予來看待,如果超過年免稅贈予額,這位親戚將會被征收贈予稅。

所以如果真的是親戚好心借給你,記得要付利息喔!

7. 我有一個海外賬戶,里面有大約10萬人民幣,年底報稅的時候要不要申報呢

如果你是美國納稅人,就需要申報。美國有一個肥爸條款,正式名稱為「海外銀行與金融資產(chǎn)帳戶申報」 (Report of Foreign Bank and Financial Accounts,F(xiàn)BAR),落實對象為美國納稅人,主要是要求納稅人若在國外有一個(或以上)的金融帳戶(如銀行存款、投資帳戶、共同基金 Mutual Fund)或簽名帳戶 (signature authority),一年中任何時間的「總和」最高額超過1萬美元,同樣在每年報稅截止日4月15日前要用 Form 114 (e-filing system) 向美國財政部申報。(財產(chǎn)申報不代表要繳稅,所得收入和資本收益才要繳稅)

肥爸條款的申報表格叫做 Form 114, 需要網(wǎng)上申報。

另外還有一個比肥爸條款更厲害的肥咖條款,同樣適用于美國納稅人,不管你是居住在美國境內(nèi)還是境外。肥咖條款的申報表格叫做 From 8938。

居住在美國境內(nèi) 

(Taxpayers living in the US)

單獨申報:在報稅年度最后一天前海外總資產(chǎn)超過5萬美元,或是年中任一時間點超過7萬5千美元

夫妻聯(lián)合申報:在報稅年度最后一天前海外總資產(chǎn)超過10萬美元,或是年中任一時間點超過15萬美元

居住在美國境外 

(Taxpayers living outside the US)

單獨申報:在報稅年度最后一天前海外總資產(chǎn)超過20萬美元,或是年中任一時間點超過30萬美元

夫妻聯(lián)合申報:在報稅年度最后一天前海外總資產(chǎn)超過40萬美元,或是年中任一時間點超過60萬美元

在美國生活的華人多多少少會需要用到在美國轉賬,存錢的一些事情,比如說用現(xiàn)金買房。要避稅的話,一定要請教專業(yè)人員,避稅也可以合理合法的。美成達可為客戶提供全方位專業(yè)周全的稅務規(guī)劃,確保移民、購房輕松辦理

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